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¿Qué es la debida diligencia y cómo se aplica?
¿Qué es debida diligencia y cómo se aplica? La debida diligencia es un proceso clave para prevenir el lavado de activos en toda clase de empresas. ¿Qué implicaciones tiene y cómo hacerla? La debida diligencia se exige en entidades del sector financiero, sector real, comercio exterior, entre otras.
¿Cuáles son las debidas diligencias para evitar lavado de activos?
Por ello existen debidas diligencias en temas financieros, comerciales, ambientales e incluso derechos humanos. El concepto de debida diligencia para evitar lavado de activos suele atribuirse a los esfuerzos de dos organizaciones internacionales.
¿Qué medidas de diligencia deben aplicar los sujetos obligados?
Los sujetos obligados aplicarán las medidas de diligencia debida determinadas en los apartados anteriores, de acuerdo a lo indicado en el artículo 7 de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo, y el artículo 12 de su reglamento de desarrollo (RD 304/2014, de 5 de mayo).
¿Cuál es la finalidad de las medidas de debida diligencia?
La implementación de estas medidas, variará de una empresa a otra, dependiendo de toda una serie de circunstancias, como el tamaño, el sector al que pertenezca, o su presencia geográfica, pero la finalidad de cualquier proceso de debida diligencia deberá ser siempre el de evitar vulneraciones de los derechos humanos.
¿Cuáles son los sujetos obligados a aplicar medidas de diligencia debida reforzada?
Asimismo, los sujetos obligados aplicarán medidas de diligencia debida reforzada en aquellas áreas de negocio, actividades, productos, servicios, canales de distribución o comercialización, relaciones de negocio, clientes y operaciones que presenten un riesgo más elevado de blanqueo de capitales o de financiación del terrorismo.
¿Qué pasa si una empresa compra otra empresa sin llevar a cabo la debida diligencia?
Si una empresa compra otra empresa sin llevar a cabo la debida diligencia, será vulnerable a posibles obligaciones o contabilidades ocultas. ¿Qué son las M&A? M&A, que significa fusiones y adquisiciones, es un término genérico…