Tabla de contenido
¿Cómo identificar riesgos de fraude?
Riesgo de fraude Ambiente de control débil dentro de la organización. – Pérdida de propiedad, planta y equipo por robo. Posibles errores o irregularidades en los estados financieros. Posibles irregularidades en los estados financieros.
¿Qué es factores de riesgo de fraude?
*Hechos o circunstancias que indican la existencia de un incentivo o elemento de presión para cometer fraude o que proporcionen una oportunidad para cometerlo. …
¿Cuáles son los factores de riesgo operacional?
¿Cuáles son los factores del riesgo operacional?
- Procesos internos.
- Eventos externos.
- Recursos humanos.
- Tecnologías de la información y la comunicación (TICs)
¿Qué es el fraude?
En el sentido más amplio, el fraude puede abarcar cualquier delito para ganancia que utiliza el engaño como su principal modus operandi. Más específicamente, el fraude se define por el Black´s Law Dictionary como:
¿Cuáles son los ejemplos de fraudes cometidos por terceros externos?
Otros ejemplos de fraudes cometidos por terceros externos incluyen la piratería, el robo de información confidencial, el fraude fiscal, quiebra fraudulenta, fraude a seguros, fraude de atención médica, y el fraude de préstamo. Numerosos defraudadores también han ideado planes para defraudar a las personas.
¿Cuáles son las formas de defraudar a una empresa?
El fraude puede comprometer a una empresa, ya sea internamente por empleados, directivos, funcionarios o propietarios de la empresa, o externamente por los clientes, proveedores y otras partes. Otras formas de defraudar a las personas, en lugar de a las empresas.
¿Qué es el árbol de fraude?
Para identificar y delinear estos esquemas, ACFE desarrolló el Sistema de Clasificación del Fraude Ocupacional y Abuso, también conocido como el árbol de fraude. Más información sobre el Árbol de Fraude.