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¿Cuándo se entregan los reportes de los bancos?
La regla 3.5.12 de la Miscelánea Fiscal 2021 dice que la autoridad tendrá por cumplida la obligación si proporcionan a la autoridad la información a más tardar el día 10 de cada mes, pero es opcional. La iniciativa de Ley de Ingresos de 2022 propone un cambio para que los reportes de los bancos se entreguen obligatoriamente cada mes.
¿Qué son los depósitos en efectivo?
De acuerdo con la Ley del ISR, “ se entiende por depósitos en efectivo, los depósitos en moneda nacional o extranjera que se realicen en cualquier tipo de cuenta que las personas físicas o morales tengan a su nombre en las instituciones del sistema financiero, así como las adquisiciones en efectivo de cheques de caja”.
¿Cuál es la obligación de los bancos a compartir información mensualmente?
Como parte de la nueva reforma del Impuesto Sobre la Renta los bancos tienen la obligación de compartir esta información mensualmente. Tomada de Internet
¿Por qué el banco no está obligado a pagar impuestos por los depósitos?
Es decir, si los depósitos son de menos que esto, el banco no está obligado a informarle al SAT. Sin embargo, el hecho de que el fisco nunca se entere de esto y, por ende, no proceda a fiscalizar al contribuyente que tuvo estos ingresos, no significa que no esté obligado a pagar impuestos por ellos.
¿Por qué el banco debe informar las comunicaciones anuales?
Más allá de las comunicaciones anuales la ley establece que el banco debe informar siempre que se produzcan determinado tipo de operaciones referidas a ingresos, retiradas y traspasos. Lo que marca la obligación de informar es la cuantía de la operación y el medio utilizado. Estos son los baremos:
¿Cuáles son las funciones de los bancos?
También envían los bancos información sobre las inversiones de los contribuyentes, sin importar que sean depósitos, fondos de inversión o cualquier otro producto financiero.
¿Cuáles son las obligaciones de informar los bancos a Hacienda?
Obligaciones de informar los Bancos a Hacienda ¿Cómo te controla Hacienda? Los bancos están obligados a partir de ciertas cantidades de dinero a informar a la Agencia Tributaria.